Impôts 2025: ces cases à remplir vous-même pour éviter erreurs et pertes d’argent

Cette année, plus de 10 millions de contribuables français bénéficient d'une déclaration simplifiée de leurs impôts 2025 sur les revenus 2024 grâce à la déclaration automatique. Préremplie par le fisc grâce aux informations transmises par l'employeur et différents autres organismes, celle-ci évite de passer des heures à faire des calculs et remplir des cases.

Mais le fisc ne reçoit pas toutes les données nécessaires pour établir une déclaration complète. Comme le rappelle Money Vox, il existe plusieurs cases qui ne sont jamais pré-remplies et qu'il faut donc remplir soi-même. Plusieurs d'entre elles concernent des abattements ou des crédits et réductions d'impôts pour les contribuables: une raison suffisante pour prendre le temps de faire sa déclaration d'impôts et n'oublier aucune information.

Enfants à charge et pensions alimentaires

Plusieurs cases en lien avec la composition du foyer doivent ainsi être remplies par chaque contribuable. C'est le cas pour les enfants mineurs et majeurs à charge. La présence d'enfants majeurs doit être indiquée (lignes 1CJ, 1DJ, 1CP et 1DP), ce qui ouvre le droit à une exonération d'impôts pouvant aller jusqu'à 5 318 € pour les étudiants. De même, en remplissant les cases 7EA, 7EC ou 7EF, on peut déclarer des mineurs à charge et obtenir un avantage fiscal en fonction de son niveau scolaire (61 € pour un collégien, 153 € pour un lycéen et 183 € pour un étudiant).

L'existence de pensions alimentaires doit également être déclarée explicitement par les contribuables. Si vous en recevez de la part d'un parent ou ex-conjoint, la pension doit être déclarée à la ligne 1AO, dans la rubrique "pensions, retraites, etc.". Si vous versez une pension, déclarez les montants à la ligne 6GU pour un enfant mineur, ou 6EL/6EM selon le cas si l'enfant est majeur. Enfin, les frais de garde d'enfant sont à déclarer aux lignes 7DB ou 7GA et ouvrent le droit à un crédit d'impôt de 50 % des sommes dépensées.

Revenus et dons à déclarer

Côté revenus, n'oubliez pas de déclarer les sommes tirées de la location d'un bien, qu'il s'agisse de loyers tirés de logements nus (revenus fonciers réduits à la ligne 4BE) ou les revenus tirés de locations de courte durée (case 5ND). Attention, ces cases ne sont à remplir que si vous avez opté pour le régime simplifié. En cas de déclaration sous le régime réel, la démarche est bien plus complexe dans les deux cas.

Les frais professionnels, qui donnent droit à un abattement fiscal de 10 % dans le régime simplifié, sont à déclarer dans la case 1AK si vous renoncez à l'abattement automatique et optez pour les frais réels. Les abattements spécifiques, notamment destinés aux assistantes maternelles, assistants familiaux agréés et journalistes, doivent être indiqués à la ligne 1AJ et le montant à la ligne 1GA. Enfin, les dons faits aux associations, aux partis politiques ainsi que les cotisations syndicales sont à indiquer spécifiquement aux lignes 7UD, 7UF, 7UH et 7AC. Certains donnent droit à une réduction d'impôt.